信用證是低風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)算方式,但不代表是零風(fēng)險(xiǎn)。
信用證作為國(guó)際貿(mào)易中運(yùn)用最廣泛最重要的支付手段,通過(guò)信用證結(jié)算可以有效的解決買賣雙方互不信任的矛盾。符合國(guó)際慣例標(biāo)準(zhǔn)的信用證能夠有效促進(jìn)買賣雙方互利共贏。如何防范非規(guī)范信用證帶來(lái)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),是國(guó)際貿(mào)易交易過(guò)程中不可或缺的一部分。

信用證風(fēng)險(xiǎn)包括:
第一、信用證條款規(guī)定的條件苛刻,出口商難以達(dá)到要求,致使出口商難以履約。
上一篇我們說(shuō)到了信用證的特點(diǎn):信用證是一種純單據(jù)買賣,憑單付款,不以貨物為準(zhǔn)。只要單據(jù)相符,銀行就應(yīng)無(wú)條件付款。
跟單信用證統(tǒng)一慣例 ICC UCP600規(guī)定,只要受益人所提交的單據(jù)符合信用證條款,開(kāi)證行就必須要履行付款義務(wù)。但是在實(shí)際業(yè)務(wù)中一些買家為了維護(hù)自己的利益或故意欺詐,常在信用證條款中加一些軟條款或陷阱條款,一旦國(guó)際市場(chǎng)出現(xiàn)對(duì)自己不利的變化時(shí),就利用軟條款來(lái)推卸付款責(zé)任或提出降價(jià)要求,從而給受益人帶來(lái)?yè)p失。
二、開(kāi)證行規(guī)模小、信譽(yù)差,不按國(guó)際慣例操作,履約后不能及時(shí)安全收匯。
信用證是進(jìn)口方開(kāi)證行的一項(xiàng)書(shū)面承諾或約定,是開(kāi)證行一自己的信用項(xiàng)受益人做出的保證付款的文件,該保證是否可靠,完全取決于開(kāi)證行的資信,也就是說(shuō)信用證支付方式是一種銀行信用。雖然銀行信用要比商業(yè)信用可靠,但是如果開(kāi)證行資信不佳或者經(jīng)營(yíng)不善,出口商則會(huì)面臨收不到貨款的風(fēng)險(xiǎn)。

因此,信用證條款的審核非常重要。
一般要求買家在開(kāi)證銀行開(kāi)出正本之前,先給出草稿,以便及時(shí)修改,避免額外產(chǎn)生修改費(fèi)用。審核基本要點(diǎn)包括:
1.開(kāi)證行資信情況(查詢鏈接:https://fin.alibaba.com/lc/searchHelper.htm?spm=a276g._lc2_presentationresult_list_all.0.0.c4486c56NayFnS僅供參考)
2.信用證貨物信息是否基于買賣雙方約定的PI合同(品名,金額,數(shù)量,價(jià)格條款,交期等)。
3.信用證所要求的單據(jù)能否滿足或能否在交單時(shí)效之內(nèi)滿足。(尤其是提單需要顯示的內(nèi)容船公司能否滿足或船證要求內(nèi)容船公司能否提供)
4.有無(wú)軟條款(實(shí)施難度大或無(wú)法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成,實(shí)施中難以把控風(fēng)險(xiǎn)的條款)
5.三期兩地(最遲轉(zhuǎn)運(yùn)期,有效期,交單期,有效地點(diǎn),交單地點(diǎn))
6.收費(fèi)條款劃分是否合理
所以其實(shí)風(fēng)險(xiǎn)和安全性是相對(duì)的,沒(méi)有絕對(duì)的安全可言,規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的辦法只有仔細(xì)審核信用證,有一點(diǎn)點(diǎn)小問(wèn)題都必須提出來(lái),并同時(shí)積極與買家進(jìn)行協(xié)商更改信用證條款,最大限度將出口結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)降至最小化。

信用證風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別:
備貨之前收到信用證---低
在備貨中收到信用證---中
準(zhǔn)備出貨時(shí)才收到信用證,風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高,特別是定制產(chǎn)品---高
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